Гиды

Бизнес-план: Как принимать оплату в валюте от покупателей за границей

Бизнес-план: Как принимать оплату в валюте от покупателей за границей
Как работать с заказчиками из-за границы.

Редакция Downtown.ru совместно с веб-сервисом «Эльба» запустила новую рубрику, в которой эксперты будут рассказывать, как стать успешным, начать своё дело с нуля и избежать ошибок.

Про выход на российский рынок представление есть у каждого предпринимателя. А как работать с заказчиками из-за границы? Сегодняшняя статья посвящается работе по контракту с валютой. 

 

Открытие валютного счёта

Для иностранной валюты обычный расчётный счёт не подойдёт — потребуется отдельный валютный счёт. Для открытия валютного счёта чаще всего нужны те же бумаги, что и для открытия обычного расчётного счёта:
— Свидетельство о госрегистрации;
— Учредительные документы ООО;
— Свидетельство о постановке на учёт в налоговой;
— Выписка из госреестра ЕГРИП или ЕГРЮЛ — выдаётся в налоговой;
— Документы, подтверждающие полномочия лиц, которые будут указаны в банковской учётной карточке. Паспорта этих лиц или их нотариально заверенные копии;
— Для ООО — документы, подтверждающие полномочия директора;
— Для ИП — расписка в подтверждение фактического места пребывания предпринимателя, если адрес регистрации не совпадает с фактическим местом проживания.

Точный список лучше заранее уточнить в отделении банка. Если вы пойдёте в банк, где у вас уже есть рублёвый счет, тогда весь процесс будет проще и быстрее.

Для иностранной валюты обычный расчётный счёт не подойдёт — потребуется отдельный валютный счёт.

При выборе банка для открытия валютного счёта обратите внимание на несколько важных вопросов: насколько понятен и прост в работе интернет-банк, принимаются ли документы от клиентов через интернет и, наконец, устраивает ли вас обслуживание специалистов отдела валютного контроля.

Когда все документы будут подготовлены и требования соблюдены, для вас откроют валютный и транзитный счета. Транзитный счёт нужен для прохождения валютного контроля — денежные средства изначально поступают на него, и до предъявления подтверждающих документов распроряжаться выручкой вы не сможете. Как только банк подтвердит законность поступивших денег, вы сможее их перевести на валютный счёт или продать за рубли.

Paypal и Payoneer вместо валютного контроля

Многие предприниматели пользуются в своей работе электронными платёжными системами Paypal и Payoneer. Давайте разберёмся, насколько законно вести финансовые операции с их помощью, не открывая при этом валютный счёт.

С 2013 года Paypal прошёл лицензирование Центробанка РФ, а значит, его клиенты могут осуществлять переводы средств на российские счета. Все иностранные деньги вы увидите уже в рублёвом эквиваленте — Paypal сам произведёт их конвертацию, правда, пользователи часто высказывают недовольство по поводу курса пересчёта. Ещё учитывайте, что этот вариант подойдёт вам только в случае, если ваш заказчик — физлицо, так как закон запрещает рассчитываться через Paypal организациям и индивидуальным предпринимателям.

Также важно знать, что для бизнес-целей потребуется открыть корпоративный счёт в Paypal, который будет связан с расчётным счётом в российском банке.

С 2013 года Paypal прошёл лицензирование Центробанка РФ, а значит, его клиенты могут осуществлять переводы средств на российские счета.

Если вы решили работать с системой Payoneer, вам будет выпущена карта иностранного банка, что по российским законам приравнивается к открытию счёта за границей. Об этом необходимо предоставить информацию в ФНС, а с 2015 года нужно также отчитываться о движении средств на счёте зарубежного банка (порядок и форма такой отчётности, правда, пока ещё не установлены). 

Обратите внимание, что на снятие средств и на расчёты картой устанавливается суточный лимит, а при получении наличных с вас возьмут достаточно высокую комиссию. 

Заключение контракта

Обычно контракт с иностранным заказчиком составляется сразу на русском и английском языках. Если обе стороны договорятся, то контракт можно заменить инвойсом (практически то же самое, что и распространённый в нашей стране счёт-договор), где будут отражены все моменты сделки. Перевод денег от вашего контрагента станет подтверждением факта, что он принимает ваши условия.

Один из важных пунктов в контракте — срок, который вы укажете в качестве крайней даты получения денег от заказчика. Если он будет нарушен, это может вызвать претензии со стороны специалистов валютного контроля. Более того, вас могут наказать штрафом в размере 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ (действовавшей в период просрочки) от суммы денег, зачисленных с нарушением срока, за каждый день просрочки и (или) от 3/4 до одного размера суммы денег, не зачисленных на счёт. Именно такую меру предусматривает Кодекс об административных правонарушениях.

На практике были прецеденты, когда суд не считал получателя денег виновным в нарушении сроков поступления денег от покупателя. Несмотря на это, лучше избежать подобных разбирательств и продумать, как наилучшим образом прописать дату получения денежного перевода из-за границы: не указывать её вовсе или поставить число с запасом. Единственное, во втором случае вам нужно будет контролировать заказчика, чтобы он не тянул с оплатой.

Во избежание споров с контрагентом важно на берегу договориться о том, кто будет нести расходы на комиссии банка за перевод.

И ещё один совет напоследок: пропишите в договоре, что факт оказания услуг и принятия работ считается засчитанным после того, как пройдёт определённый период времени после оплаты. Это вас избавит от выставления актов.

Прохождение валютного контроля

Когда контракт заключается на сумму свыше 50 тысяч долларов, для валютного контроля необходим паспорт сделки. Займитесь его оформлением заранее: предъявите в банк соответствующую форму и подтверждающие документы. Часто банк помогает все оформить за отдельную плату.

Как только вам поступит оплата от заказчика, начинается валютный контроль. Банк уведомит вас об этом. Чтобы подтвердить законность выручки, в течение 15 дней предоставьте справку о валютных операциях, а также подтверждающие бумаги: контракт или паспорт сделки. Вместе с паспортом сделки предоставляются акты, инвойсы и справка о подтверждающих документах. Чтобы не изучать порядок заполнения всех этих справок, вы можете вновь обратиться в банк за помощью.

Для дополнительной проверки ФНС или банк могут потребовать от вас документы по валютным операциям: контракты, паспорта сделок и т. д. Полный список ищите в законе.

Оплата налогов

Последняя формальность, с которой вы столкнётесь — это расчёт налога с полученного дохода в иностранной валюте. Для этого надо пересчитать сумму дохода в рубли по курсу Центробанка на день получения средств на транзитный счёт. При этом может возникнуть вопрос: как поступить, если курс валют менялся в течение того времени, пока деньги находились на счёте. Ответ прост: для налога УСН необходимо учесть курсовую разницу, только если вы продали валюту по более высокому курсу, чем у Центробанка. И не забывайте, что справиться с учётом налога вам всегда поможет Эльба. Просто загрузите выписку из банка, и система сама сделает пересчёт валюты в рубли и покажет курсовую разницу.

Материал подготовлен при поддержке:

4655
спонсорский проект
18 ноября, 10:31

Поделиться: